📌 이 글 한눈에 보기
- 맞벌이는 부양가족(자녀·부모님)은 한 사람만 공제받을 수 있어요. 둘이 나눠도 되지만 같은 사람을 둘 다 올리면 안 돼요.
- 기본 원칙은 부양가족은 소득(세율)이 높은 쪽, 의료비는 소득이 낮은 쪽이에요.
- 카드 공제는 각자 쓴 카드만 각자 공제돼요. 배우자 명의 카드를 내 공제로 가져올 수 없어요.
- 정답은 집집마다 달라서, 연말정산 미리보기에서 두 사람 결과를 바꿔 넣어 비교하는 게 제일 확실해요.
맞벌이 부부라면 연말정산 때마다 한 번쯤 이런 대화를 하게 돼요. “아이는 누구 쪽에 올려?”, “병원비는 내 카드로 긁었는데 그럼 내가 받는 거야?” 작년엔 대충 남편 쪽에 다 넣었는데, 동료 집은 반대로 해서 더 돌려받았다는 말을 들으면 괜히 손해 본 것 같고요.
결론부터 말하면, 부양가족은 세율이 높은 사람에게, 의료비는 소득이 적은 사람에게 몰아주는 게 기본이에요.
다만 예외가 있어요. 두 사람 연봉이 비슷하거나, 의료비가 크지 않거나, 한쪽이 이미 세금을 거의 안 내는 상황이라면 몰아주기가 오히려 손해일 수 있어요. 그래서 “왜 그런지”를 알고 우리 집에 맞춰 보는 게 중요해요.
연말정산 인적공제, 맞벌이는 왜 누구 쪽에 넣느냐가 중요할까
연말정산 공제는 크게 두 종류예요. 소득공제는 세금을 매기는 기준 금액을 줄여 주고, 세액공제는 계산된 세금에서 바로 빼 줘요.
부양가족을 올려서 받는 인적공제(1명당 150만 원)는 소득공제라서, 세율이 높은 사람이 받을수록 줄어드는 세금이 커요. 세율 24% 구간인 사람이 받으면 약 40만 원, 6% 구간인 사람이 받으면 약 10만 원이 줄어드는 식이에요(지방세 포함).
반대로 의료비나 카드 공제는 “총급여의 몇 %를 넘게 쓴 금액부터”라는 문턱이 있어요. 문턱은 소득이 낮을수록 낮아서, 소득이 적은 사람이 받는 게 유리한 경우가 많아요.
| 항목 | 누구 쪽이 유리한가 | 이유 |
|---|---|---|
| 부양가족(자녀·부모님) | 소득이 높은 쪽 | 세율이 높을수록 줄어드는 세금이 큼 |
| 자녀 세액공제 | 부양가족 받은 쪽 | 자녀를 올린 사람만 받을 수 있음 |
| 의료비 | 소득이 낮은 쪽 | 총급여 3% 문턱이 낮음 |
| 신용카드·체크카드 | 각자 사용분 | 배우자 카드는 합칠 수 없음, 소득 낮은 쪽이 25% 문턱 넘기 쉬움 |
| 보험료·교육비 | 부양가족 받은 쪽 | 그 가족을 올린 사람이 낸 돈만 공제 |
| 월세 | 세대주(조건 충족 시 세대원) | 무주택 세대 기준이라 한 명만 |
항목별로 이렇게 나눠 보세요
① 부양가족은 연봉 높은 쪽
아이 둘을 한 사람에게 몰면 자녀 세액공제(1명 25만 원, 2명 55만 원)도 그 사람이 받아요. 부모님도 마찬가지예요. 다만 한쪽의 세금이 이미 0원에 가깝다면 더 넣어도 줄일 세금이 없으니, 남은 가족은 다른 쪽으로 돌리는 게 나아요.
② 의료비는 연봉 낮은 쪽
의료비는 총급여의 3%를 넘게 쓴 금액부터 공제돼요. 연봉 7천만 원이면 210만 원, 3천만 원이면 90만 원이 문턱이에요. 같은 병원비라도 연봉 낮은 쪽이 결제해야 공제받는 금액이 커져요. 의료비는 실제로 돈을 낸 사람이 공제받으니, 남은 두 달 병원비는 소득 낮은 쪽 카드로 결제해 보세요.
③ 카드는 각자, 문턱부터 확인
카드 공제도 총급여의 25%를 넘게 쓴 금액부터예요. 한쪽이 이미 문턱을 넘었고 다른 쪽은 한참 못 미친다면, 생활비 결제를 넘은 쪽 카드로 모으는 게 공제받는 금액을 늘리는 방법이에요.
④ 보험료·교육비는 부양가족 따라가기
아이 학원비(취학 전)나 보험료는 아이를 부양가족으로 올린 사람이 낸 돈만 공제돼요. 아이는 아빠 쪽에 올리고 학원비는 엄마 카드로 냈다면 공제를 못 받을 수 있어요.
사람들이 가장 많이 하는 오해
✕ “맞벌이는 무조건 연봉 높은 사람에게 다 몰아줘야 한다.”
→ 부양가족은 그게 맞지만, 의료비는 반대인 경우가 많아요. 그리고 한쪽 세금이 이미 0원이면 더 몰아도 소용이 없어요.
✕ “아이를 둘 다 부양가족으로 올리면 두 번 공제받는다.”
→ 한 아이는 한 사람만 올릴 수 있어요. 둘 다 올리면 나중에 한쪽이 공제를 토해내고 가산세까지 낼 수 있어요.
✕ “배우자 카드 사용액도 합쳐서 공제받을 수 있다.”
→ 배우자가 소득이 있는 맞벌이라면 합칠 수 없어요. 카드 공제는 각자 자기 카드로만 받아요.
지금부터 하나씩 체크해 보세요
몰아주기는 12월 31일 전에 정해야 남은 두 달 결제 방법까지 바꿀 수 있어요. 아래부터 확인해 보세요.
- ☐ 두 사람 연봉(총급여)과 세율 구간을 비교했나요?
- ☐ 자녀·부모님을 누구 쪽에 올릴지 정했나요? (한 사람에게 한 번만)
- ☐ 남은 병원비를 소득 낮은 쪽 카드로 결제하기로 했나요?
- ☐ 각자 카드 사용액이 총급여 25%를 넘었는지 확인했나요?
- ☐ 아이 보험료·학원비를 부양가족 올린 사람이 내고 있나요?
- ☐ 연말정산 미리보기에서 두 가지 경우를 바꿔 넣어 비교했나요?
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자주 묻는 질문
Q. 연말정산 인적공제는 얼마인가요?
본인·배우자·부양가족 1명당 150만 원을 소득에서 빼 줘요. 70세 이상이면 100만 원, 장애인이면 200만 원이 더해져요. 맞벌이는 같은 가족을 한 사람만 올릴 수 있어요.
Q. 맞벌이 부부 아이는 누구 앞으로 올리는 게 유리한가요?
보통 연봉(세율)이 높은 쪽이 유리해요. 다만 그 사람 세금이 이미 거의 0원이라면 소득이 낮은 쪽에 올리는 게 나을 수 있으니 미리보기로 비교해 보세요.
Q. 맞벌이 의료비는 누가 공제받나요?
실제로 돈을 낸 사람이 공제받아요. 총급여의 3%를 넘는 금액부터라서 소득 낮은 쪽이 결제하는 게 대체로 유리해요.
Q. 맞벌이 부부 신용카드 공제는 합칠 수 있나요?
합칠 수 없어요. 각자 자기 명의 카드 사용액으로 각자 공제받아요.
라이프가이버는 이렇게 생각합니다
맞벌이 연말정산은 결국 “우리 집 돈을 한 주머니로 보느냐”의 문제 같아요. 각자 환급액만 보면 누군가는 손해 보는 느낌이 들지만, 둘을 합쳐 보면 몰아주는 쪽이 더 많이 돌아오는 경우가 많거든요.
그래서 몰아주기 전에 숫자만큼 중요한 건 대화예요. 누구 쪽에 넣을지, 돌려받은 돈은 어디에 쓸지 미리 이야기해 두면 2월 급여일이 조금 더 즐거워지지 않을까요.
여러분 집은 올해 누구 쪽으로 몰아줄 생각이신가요?
